Cos'è il Registro UBO
Sarà alimentato con le informazioni sui titolari effettivi in possesso dai vari Registri (delle Fondazioni, Associazioni, Mercantile, etc) e dal data base del Consiglio Generale dei Notai, che dovranno essere trasmesse per la prima volta entro 9 mesi dall’entrata in vigore del Decreto Reale ed in seguito aggiornate tempestivamente. Tutte le entità, con o senza personalità giuridica, i cui UBO non sono stati comunicati ai vari Registri in cui sono registrate, dovranno comunicare i loro titolari effettivi ultimi direttamente al Registro UBO entro due mesi dall’entrata in vigore del Decreto Reale ed in seguito aggiornarlo a gennaio di ogni anno. Le società commerciali dovranno informare il Registro di Commercio di ogni cambiamento dei propri UBO entro dieci giorni dalla data in cui ne sono venuti a conoscenza.
Quali informazioni conterrà il Registro UBO?
Il Registro UBO conterrà le informazioni sui titolari effettivi ultimi dei seguenti soggetti:
- le entità di nazionalità spagnola;
- le entità o strutture senza personalità giuridica che hanno sede della direzione effettiva o svolgono la propria attività principale in Spagna o che sono amministrati da individui o persone giuridiche residenti in Spagna;
- le entità o strutture senza personalità giuridica che, non sono amministrate dalla Spagna o da un altro Stato membro UE, non sono residenti in un altro Stato membro UE e intendono stabilire delle relazioni commerciali, svolgere dele prestazioni occasionali o acquistare un immobile in Spagna.
Il Registro UBO riporterà i seguenti dati di ogni titolare effettivo: nome, cognome, data di nascita, tipologia e numero del documento d’identità e Paese che lo ha emesso, stato di residenza, nazionalità, indirizzo e-mail e criteri che identificano tale persona quale UBO. Nel caso delle persone giuridiche si dovranno indentificare tutte le eventuali entità coinvolte nella catena di controllo, con le rispettive % di partecipazione. Nel caso invece di trust (o Istituti similari) l’identità del settlor, del trustee, del protector, dei beneficiari e di ogni altra persona che eserciti il controllo sul trust.
Tempi di conservazione e accessibilità
Le informazioni sui titolari effettivi saranno conservate nel Registro UBO sino a 10 anni dopo l’avvenuta perdita di tale qualifica.
Il Registro UBO sarà accessibile telematicamente non solo dalle autorità pubbliche, notai, registri ed altri soggetti obbligati dalle norme antiriciclaggio, ma anche da chiunque sia interessato; in quest’ultimo caso però con le seguenti limitazioni:
- il richiedente dovrà identificarsi preventivamente, spiegando il motivo della sua richiesta e il suo legittimo interesse. Il legittimo interesse sarà comunque presunto nel caso il richiedente sia un media, un’organizzazione impegnata nella lotta al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo, un trust o Istituto similare, un beneficiario economico;
- solo le informazioni attuali saranno accessibili;
- solo il nome, cognome, mese e anno di nascita, Paese di residenza, nazionalità e tipologia di qualificazione di beneficiario economico saranno accessibili;
- l’accesso potrà comunque essere negato nel caso in cui il beneficiario economico ultimo possa essere esposto ad un rischio sproporzionato o al rischio di frode, rapimento, estorsione, molestie, violenza o altri reati di gravità simile, oppure sia un minore o altra persona soggetta a tutela.
Il Registro UBO entrerà in vigore il prossimo 19 settembre e sarà consultabile dal pubblico a partire dal 19 ottobre 2023.
